0карма

Расходный кассовый ордер бланк скачать

Назначение ордера

Расходный кассовый ордер – документ, свидетельствующий выдачу наличных денежных средств из кассы коммерческого предприятия (государственного учреждения). Например, при выдаче денег под отчет или заработной платы сотрудникам. Относится к категории первичных и выписывается в 1-м экземпляре. Информационная форма ордера – ф. № КО-2.
Основанием для заполнения бланка является наличие оформленных надлежащим образом бумаг, которые удостоверяют личность, получающую материальные средства.
Перед получением денег получатель в обязательном порядке должен написать расписку, где указывается сумма прописью.

В противном случае, выдача будет считаться незаконной и зафиксируется как недостача (ответственность ляжет на кассира).
После получения средств юридическому / физическому лицу необходимо пересчитать наличные средства под наблюдением кассира для того, чтобы избежать разногласий между полученной и прописанной суммой. Только после этой процедуры бухгалтер подписывает документ.
В соответствии с Указанием № 3210-У от 11.03.2014 г.

Кассир не принимает от получателя претензии по сумме наличных денег, если получатель не сверил в расходном кассовом ордере соответствие сумм.

Существуют моменты, когда расходный кассовый ордер выписывается по доверенности. В таком случае рядом с ФИО получателя должны указываться данные человека, которому доверено получить материальные средства.

Стоит помнить, что средства выдаются только в тот день, когда составляется расходный кассовый ордер.

Требования к оформлению документа

Первым и обязательным требованием при заполнении бланка является использование синей или черной шариковой ручки (только эти цвета). Документ должен быть заполнен четким и разборчивым почерком (особенно сумма) и не содержать помарок или исправлений.
Система «1С: Бухгалтерия» предоставляет возможность заполнения данного бланка на компьютере. Автоматизированный учет в значительной степени облегчает работу бухгалтера.


Бланк предполагает заполнение следующих реквизитов:

  1. Наименование организации и структурного подразделения, в котором сформирован документ.
  2. Коды предприятия / подразделения в соответствующих окошках.
  3. Номер регистрации документа и дата оформления (для того, чтобы обеспечить непрерывность учета).
  4. Наименование и код субсчета, с которым корреспондирует «Касса».
Документ в обязательном порядке должен содержать подписи получателя, кассира, главного бухгалтера и директора предприятия (для совершения контроля за расходом средств).
 

Напишите свой ответ и получите баллы

Конфиденциальность: Ваш электронный адрес будет использоваться только для отправки уведомлений.

Чтобы избежать проверки в будущем, пожалуйста войдите или зарегистрируйтесь.

...
Яндекс.Метрика